Rapport annuel 2020-2021 du fiduciaire de la Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon
Obtenez de l’information sur les affaires financières et les décaissements de la Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon pour la période de déclaration 2020-2021.
Comme l’exige la Loi de 2017 sur le financement de l’assainissement des rivières English et Wabigoon, le rapport annuel du fiduciaire de la Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon de 2020-2021 a été préparé par la Société de fiducie BMO. Il comprend les états financiers vérifiés de la Fiducie, préparés par Ernst and Young Global Limited et intitulés « Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon : États financiers au 31 mars 2021 ». Les versions française et anglaise de ce rapport ont été fournies par la Société de fiducie BMO. Pour toute question concernant le rapport, veuillez communiquer avec le secrétariat du Comité pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon à Panel.Secretariat@ontario.ca.
ISSN 2561-8938
Rapport annuel
Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon
27 mai 2021
Ministère de l’Environnement, de la Protection de la nature et des Parcs
À l’attention de : Alison Pilla, sous-ministre adjointe, Division de la conformité en matière d’eau potable et d’environnement
135, avenue St Clair Ouest, 8e étage
Toronto (Ontario) M4V 1P5
Ministère de l’Environnement, de la Protection de la nature et des Parcs
À l’attention de : Indra Prashad, présidente du Comité pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon
40, avenue St Clair Ouest, 5e étage
Toronto (Ontario) M4V 1M2
Chef et membres du conseil de la Première Nation de Grassy Narrows
Poste restante
Grassy Narrows (Ontario) P0X 1B0
Chef et membres du conseil de la Première Nation autonome de Wabaseemoong
Poste restante
Whitedog (Ontario) P0X 1P0
Chef et membres du conseil de la Première Nation d’Eagle Lake
CP 1001
Migisi Sahgaigan (Ontario) P0V 3H0
Chef et membres du conseil de la Première nation de Wabauskang
CP 339
Ear Falls (Ontario) P0V 1T0
Chef et membres du conseil de la nation des Ojibways du lac Wabigoon
70, rue Main
RR 1, site 115
CP 300
Dryden (Ontario) P8N 2Y4
Madame, Monsieur,
Nous sommes heureux de vous présenter notre rapport annuel pour la période du 1er avril 2020 au 31 mars 2021 et d’y joindre les documents suivants (en français et en anglais) :
- Rapport sommaire de l’activité du compte décrivant les affaires financières de la fiducie préparé par la Société de fiducie BMO.
- Rapport sur les déboursements des biens en fiducie préparé par la Société de fiducie BMO.
- États financiers vérifiés préparés par Ernst & Young LLP.
N’hésitez pas à communiquer avec moi si vous avez des questions.
Steve Partridge
Vice-président, Services de fiducie aux autochtones, Est du Canada
Société de fiducie BMO
(519) 667-1154
1-844-204-0515
steve.partridge@bmo.com
Sommaire du compte
Période visée : 1 avril 2020 au 31 mars 2021
Sommaire du compte
| Numéro de compte | Type de compte | Type d'actif | Nom de compte | Valeur ($) au 31 mars 2021 |
|---|---|---|---|---|
| 865-31550 | Fiducie | Disponibles | English and Wabigoon Rivers | 69 279 922,88 |
| 865-31550 | Fiducie | Divers | English and Wabigoon Rivers | 10,00 |
| Valeur totale du compte | 69 279 932,88 |
Activité du compte
| Rentrées | Période courante ($) | Cumul de l'année en cours -année fiscale ($) |
|---|---|---|
| Intérêts | 1 586 012,04 | 268 607,91 |
| Dividendes | 0,00 | 0,00 |
| Distribution de fonds | 0,00 | 0,00 |
| Remboursement de capital | 0,00 | 0,00 |
| Contributions | 302 747,79 | 0,00 |
| Total des rentrées | 1 888 759,83 | 268 607,91 |
| Sorties | Période courante ($) | Cumul de l'année en cours - année fiscale ($) |
|---|---|---|
| Frais | (49 306,51) | (12 171,59) |
| Taxe de vente | (6 409,84) | (1 582,31) |
| Décaissements et retraits | (6 290 876,89) | (2 016 700,45) |
| Total des sorties | (6 346 593,24) | (2 030 454,35) |
| Transactions sur titres | Période courante ($) | Cumul de l'année en cours - année fiscale ($) |
|---|---|---|
| Vente de produits de placement | 116 525 324,75 | 29 080 798,36 |
| Achat de produits de placement | (193 147 709,71) | (33 887 609,00) |
| Placements venant à échéance | 81 067 337,50 | 6 545 394,50 |
| Action de sociétés | 0,00 | 0,00 |
| Total des transactions sur titres | 4 444 952,54 | 1 738 583,86 |
| Transactions en attente | Période courante ($) |
|---|---|
| Ventes en attente | 0,00 |
| Achats en attente | 0,00 |
| Total des transactions en attente | 0,00 |
Avoirs au compte
Période visée : 1 avril 2020 au 31 mars 2021
Préservation du capital
Espèces et quasi-espèces - CDN
| Titre | Quantité | Cours ($) | Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | Rendement de revenu (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dollars canadiens | 44 798,63 | 1,00 | 44 798,63 | 0,00 | 44 798,63 | 0,00 | 0,06 | 0,14 | 0,01 |
| Titre | Quantité | Cours ($) | Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | Rendement de revenu (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Van City Savings Credit Union BDN D/N 18-05-2021 | 2 050 000 | 99,98 | 2 049 644,33 | 0,00 | 2 048 893,00 | 751,33 | 2,96 | 6,59 | 0,22 |
| Coast Capital Savings Inc billet à escompte 22-06-2021 | 4 600 000 | 99,97 | 4 598 682,56 | 0,00 | 4 597 378,00 | 1 304,56 | 6,64 | 14,79 | 0,23 |
| Gouvernement du Canada Bons Trésor 09-09-2021 | 4 000 000 | 99,96 | 3 998 275,60 | 0,00 | 3 992 399,53 | 5 876,07 | 5,77 | 12,85 | 0,37 |
| Province d'Ontario billet du trésor 22-09-2021 | 3 050 000 | 99,90 | 3 046 853,93 | 0,00 | 3 043 569,50 | 3 284,43 | 4,40 | 9,80 | 0,24 |
| Gouvernement du Canada Bons du Trésor 14-10-2021 | 4 285 000 | 99,94 | 4 282 360,44 | 0,00 | 4 277 844,50 | 4 515,94 | 6,18 | 13,77 | 0,20 |
| Gouvernement du Canada Bons du Trésor 09-12-2021 | 6 440 000 | 99,91 | 6 434 218,81 | 0,00 | 6 428 273,80 | 5 945,01 | 9,29 | 20,68 | 0,20 |
| Gouvernement du Canada T-Bill 06-01-2022 | 4 000 000 | 99,92 | 3 996 620,40 | 0,00 | 3 995 560,00 | 1 060,40 | 5,77 | 12,85 | 0,12 |
| Gouvernement du Canada T-Bill 03-02-2022 | 2 655 000 | 99,90 | 2 652 336,50 | 0,00 | 2 650 884,75 | 1 451,75 | 3,83 | 8,53 | 0,16 |
| Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Total des liquidités | 44 798,63 | 0,00 | 44 798,63 | 0,00 | 0,06 | 0,14 |
| Total des billets et effets à court terme | 31 058 992,57 | 0,00 | 31 034 803,08 | 24 189,49 | 44,84 | 99,86 |
| Total des espèces et quasi-espèces - CDN | 31 103 791,20 | 0,00 | 31 079 601,71 | 24 189,49 | 44,90 | 100,00 |
Titres à revenu fixe - canadiens
| Titre | Quantité | Cours($) | Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | Rendement de revenu (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gouvernement du Canada 1,500 % 01-08-2021 | 3 150 000 | 100,52 | 3 173 911,83 | 7 637,67 | 3 190 987,54 | (24 713,38) | 4,58 | 8,31 | 0,00 |
| Titre | Quantité | Cours($) | Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | Rendement de revenu (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ontario-notes 4,000% 02-06-2021 | 3 474 000 | 100,67 | 3 542 997,06 | 45 685,48 | 3 608 492,82 | (111 181,24) | 5,11 | 9,28 | 0,12 |
| Titre | Quantité | Cours($) | Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | Rendement de revenu (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Banque Royale du Canada 1,583 % billet de dépôt 1er rang non garanti 13-09-2021 | 6 400 000 $ | 100,61 | 6 444 041,78 | 5 273,78 | 6 482 689,35 | (43 921,35) | 9,30 | 16,88 | 0,24 |
| Banque Toronto-Dominion-billets de dépôt 1er rang non gar 2,621 % 22-12-2021 | 6 500 000 | 101,71 | 6 657 811,04 | 46 675,34 | 6 729 045,18 | (117 909,48) | 9,61 | 17,44 | 0,27 |
| National Bank of Canada Senior Unsecured 2,105 % 18-03-2022 Deposit Note | 6 000 000 | 101,78 | 6 111 364,18 | 4 844,38 | 6 106 088,22 | 431,58 | 8,82 | 16,01 | 0,26 |
| Canadian Imperial Bank of Commerce 2,040 % Sr Unsec Dep Notes 21-03-2022 | 6 000 000 | 101,73 | 6 107 371,17 | 3 688,77 | 6 159 611,51 | (55 929,11) | 8,82 | 16,00 | 0,26 |
| Bank Of Nova Scotia DPST NT 1,838 % 27-04-2022 | 6 000 000 | 101,53 | 6 138 634,62 | 46 928,22 | 6 141 548,22 | (49 841,82) | 8,86 | 16,08 | 0,40 |
| Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Total des obligations fédérales | 3 173 911,83 | 7 637,67 | 3 190 987,54 | (24 713,38) | 4,58 | 8,31 |
| Total des obligations provinciales | 3 542 997,06 | 45 685,48 | 3 608 492,82 | (111 181,24) | 5,11 | 9,28 |
| Total des obligations de société | 31 459 222,79 | 107 410,49 | 31 618 982,48 | (267 170,18) | 45,41 | 82,41 |
| Total des titres à revenu fixe - canadiens | 38 176 131,68 | 160 733,64 | 38 418 462,84 | (403 064,80) | 55,10 | 100,00 |
| Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Total des espèces et quasi-espèces - canadien | 31 103 791,20 | 0,00 | 31 079 601,71 | 24 189,49 | 44,90 | 100,00 |
| Total des titres à revenu fixe - canadiens | 38 176 131,68 | 160 733,64 | 38 418 462,84 | (403 064,80) | 55,10 | 100,00 |
| Total - Préservation du capital | 69 279 922,88 | 160 733,64 | 69 498 064,55 | (378 875,31) | 100,00 |
Divers
| Titre | Quantité | Cours($) | Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | % de la catégorie | Rendement de revenu (%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serial number FTT1464961 | 10 | 1,00 | 10,00 | 0,00 | 10,00 | 0,00 | 0,00 | 100,00 | 0,00 |
| Total - Actifs divers | 10,00 | 0,00 | 10,00 | 0,00 | 0,00 | 100,00 |
| Valeur marchande y compris revenu couru ($) | Revenu couru ($) | Coût($) | Gains (perte) non réalisé(e) ($) | % du compte | |
|---|---|---|---|---|---|
| Total - Préservation du capital | 69 279 922,88 | 160 733,64 | 69 498 064,55 | (378 875,31) | 100,00 |
| Total - Actifs divers | 10,00 | 0,00 | 10,00 | 0,00 | 0,00 |
| Total - Valeur marchande | 69 279 932,88 | 160 733,64 | 69 498 074,55 | (378 875,31) | 100,00 |
La réglementation sur les valeurs mobilières exige qu'un rapport avoirs au compte soit établi moins une fois par trimestre.
Les titres américains sont indiqués en dollars canadiens selon un taux de change USD/CAD de 1,2577 s'il y a lieu.
Le « coût », aussi appelé « coût comptable », correspond au montant total payé pour acheter le titre. Il comprend les frais liés aux transactions relativement à l'achat et est rajusté en fonction du réinvestissement des distributions, des remboursements de capital et des restructurations d'entreprise.
« s.o.» indique que la valeur ne peut être déterminée pour l'instant.
« n.d.» indique que la valeur n'est pas disponible pour l'instant.
À moins d'indication contraire, les actifs sont détenus au nom du mandataire, la Société de fiducie BMO détient tous les fonds d'investissement en son nom, et BMO Nesbitt Burns détient tous les autres titres en son nom.
Veuillez noter que les relevés de compte de fiducie peuvent différer des relevés de gestion de placements en ce qui concerne les schémas de catégories d'actif. Les relevés de gestion de placements détermineront les placements.
Transactions au compte
Période visée : 1 avril 2020 au 31 mars 2021
Rentrées
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 08-04-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 08-04-2020, 5 150 000 VN @ 1,00 | 24 514,00 |
| 13-04-20 | Government of Canada T-Bill 20-08-2020, 50 000 VN | 722,14 |
| 22-04-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,43 |
| 22-04-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 22-04-2020, 6 300 000 VN @ 1,00 | 32 634,00 |
| 30-04-20 | Government of Canada T-Bill 20-08-2020, 50 000 VN | 736,64 |
| 01-05-20 | Government of Canada 2,00 % 01-11-2020 Unsecured, 7 150 000 VN | 71 500,00 |
| 04-05-20 | National Bank of Canada B/A 04-05-2020, 5 200 000 VN @ 1,00 | 1 456,00 |
| 19-05-20 | Government of Canada T-Bill 20-08-2020, 4 550 000 VN | 67 761,83 |
| 19-05-20 | Government of Canada T-Bill 17-09-2020, 40 000 VN | 601,20 |
| 22-05-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,56 |
| 22-05-20 | Van City Savings CU BDN B/N 22-05-2020, 5 800 000 VN @ 1,00 | 3 074,00 |
| 01-06-20 | Government of Canada T-Bill 17-09-2020, 50 000 VN | 767,50 |
| 03-06-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 03-06-2020, 4 950 000 VN @ 1,00 | 2 029,50 |
| 11-06-20 | Government of Canada T-Bill 17-09-2020, 4 910 000 VN | 75 859,50 |
| 16-06-20 | Van City Savings CU BDN D/N 17-06-2020, 5 800 000 VN @ 1,00 | 1 508,00 |
| 22-06-20 | intérêt sur soldes non investis | 1,91 |
| 25-06-20 | Canada T-Bill 12-11-2020, 5 650 000 VN | 84 500,00 |
| 30-06-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 30-06-2020, 4 700 000 VN @ 1,00 | 1 128,00 |
| 09-07-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 150 000 VN | 2 413,50 |
| 13-07-20 | Bank of Nova Scotia 3,270 % 7 Year Senior Unsec Deposit Note 11-01-2021, 7 000 000 VN | 114 450,00 |
| 13-07-20 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 2 000 000 VN | 16 400,00 |
| 14-07-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-07-2020, 3 950 000 VN | 948,00 |
| 15-07-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 50 000 VN | 809,50 |
| 17-07-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-07-2020, 1 850 000 VN @ 1,00 | 481,00 |
| 22-07-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,36 |
| 27-07-20 | National Bank of Canada Senior Unsec Deb 1,809 % 26-07-2021, 4 000 000 VN | 36 180,00 |
| 31-07-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 2 075 000 VN | 34 050,75 |
| 06-08-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 450 000 VN | 7 411,50 |
| 07-08-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 2 925 000 VN | 48 087,00 |
| 18-08-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 40 000 VN | 60,68 |
| 20-08-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 20-08-2020, 1 850 000 VN @ 1,00 | 462,50 |
| 24-08-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,38 |
| 02-09-20 | Toronto Dominion Bank BDN D/N 19-11-2020, 3 000 000 VN | 54 690,00 |
| 03-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 03-09-2020, 3 000 000 VN | 16,44 |
| 04-09-20 | Royal Bank of Canada Senior Unsecured 2,860 % 04-03-2021 Deposit Note, 6 400 000 VN | 91 520,00 |
| 04-09-20 | Royal Bank of Canada TDR 0,20 % 04-09-2020, 3 000 000 VN | 16,44 |
| 08-09-20 | Toronto Dominion Bank 2,045 % Senior Unsecured Deposit Note 08-03-2021, 3 000 000 VN | 30 675,00 |
| 08-09-20 | Toronto Dominion Bank BDN D/N 19-11-2020, 4 000 000 VN | 73 200,00 |
| 09-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 09-09-2020, 3 950 000 VN | 21,64 |
| 10-09-20 | Royal Bank of Canada 0.20 % TDR 10-09-2020, 4 050 000 VN | 22,19 |
| 17-09-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 150 000 VN | 262,05 |
| 22-09-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,59 |
| 25-09-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 25-09-2020, 4 700 000 VN @ 1,00 | 4 794,00 |
| 25-09-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 2 000 000 VN | 3 694,01 |
| 05-10-20 | Province of Ontario T-Bill 30-12-2020, 750 000 VN | 12 352,50 |
| 14-10-20 | Province of Ontario T-Bill 30-12-2020, 3 850 000 VN | 63 910,00 |
| 15-10-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 15-10-2020, 3 800 000 VN | 20,82 |
| 16-10-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 16-10-2020, 3 800 000 VN | 20,82 |
| 22-10-20 | intérêt sur soldes non investis | 2,04 |
| 23-10-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 50 000 VN | 113,35 |
| 29-10-20 | Province of Ontario T-Bill 03-02-2021, 4 950 000 VN | 81 873,00 |
| 19-11-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 19-11-2020, 2 000 000 VN @ 1,00 | 1 840,00 |
| 20-11-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 100 000 VN | 229,70 |
| 23-11-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,42 |
| 24-11-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 50 000 VN | 115,35 |
| 27-11-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 250 000 VN | 579,25 |
| 02-12-20 | Province of Ontario Note 4,000 % 02-06-2021, 3 474 000 VN | 69 480,00 |
| 04-12-20 | Bank of Nova Scotia Senior Deposit Notes 2,873 % 04-06-2021, 6 900 000 VN | 99 118,50 |
| 16-12-20 | Government of Canada T-Bill 27-05-2021, 4 900 000 VN | 8 967,00 |
| 22-12-20 | intérêt sur soldes non investis | 0,14 |
| 22-12-20 | Toronto Dominion Bank Senior Unsecured 2,621 % 22-12-2021 Deposit Note, 6 500 000 VN | 85 182,50 |
| 23-12-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 23-12-2020, 4,700,000 VN @ 1,00 | 4 136,00 |
| 04-01-21 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 1 600 000 VN | 4 251,21 |
| 05-01-21 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 50 000 VN | 131,85 |
| 12-01-21 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 6 500 000 VN | 53 300,00 |
| 12-01-21 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 450 000 VN | 1 213,65 |
| 13-01-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 50 000 VN | 108,50 |
| 22-01-21 | intérêt sur soldes non investis | 0,73 |
| 26-01-21 | National Bank of Canada Senior Unsec Deb 1,809 % 26-07-2021 6 000 000 VN | 54 270,00 |
| 01-02-21 | Government of Canada 1,500 % 01-08-2021, 3 150 000 VN | 23 625,00 |
| 02-02-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 3 950 000 VN | 0,00 |
| 03-02-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 3 950 000 VN | 8 926,97 |
| 17-02-21 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-02-2021, 2 050 000 VN @ 1,00 | 1 455,50 |
| 22-02-21 | intérêt sur soldes non investis | 0,35 |
| 23-02-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 2 655 000 VN | 0,00 |
| 24-02-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 2 655 000 VN | 6 026,83 |
| 10-03-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 200 000 VN | 0,00 |
| 11-03-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 200 000 VN | 226,02 |
| 15-03-21 | Royal Bank of Canada 1,583 % Senior Unsecured Deposit Notes 13-09-2021, 6 400 000 VN | 50 656,00 |
| 22-03-21 | intérêt sur soldes non investis | 0,29 |
| 22-03-21 | Canadian Imperial Bank of Commerce 2,040 % Sr Unsec Dep Notes 21-03-2022, 6 000 000 VN | 61 200,00 |
| 24-03-21 | Coast Capital Savings Inc D/N 24-03-2021, 4 500 000 VN @ 1,00 | 3 150,00 |
| 25-03-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 50 000 PV | 65,01 |
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 27-05-20 | encaissement, Return-unspent funds Wabauskang GIS & Field Data Collection Mar5/19 | 121 593,32 |
| 19-08-20 | encaissement, Return unspent funds-WLON 2019 Panel Participation Capacity Budget | 63 156,09 |
| 20-08-20 | encaissement, Return unspent funds-ELFN 2019 Panel Participation Capacity Budget | 58 999,19 |
| 19-11-20 | encaissement , ENGWAB | 58 999,19 |
| Montant $ | |
|---|---|
| Total des intérêts | 1 586 012,04 |
| Total des contributions | 302 747,79 |
| Total des rentrées | 1 888 759,83 |
Sorties
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 13-04-20 | Honoraires du fiduciaire récurrents | (12 385,11) |
| 13-07-20 | Honoraires du fiduciaire récurrents | (12 370,57) |
| 13-10-20 | Honoraires du fiduciaire récurrents | (12 379,24) |
| 11-01-21 | Honoraires du fiduciaire récurrents | (12 171,59) |
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 13-04-20 | taxe de vente harmonisée | (1 610,06) |
| 13-07-20 | taxe de vente harmonisée | (1 608,17) |
| 13-10-20 | taxe de vente harmonisée | (1 609,30) |
| 11-01-21 | taxe de vente harmonisée | (1 582,31) |
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 21-04-20 | paiement, versé à Morneau Shepell , Invoice 1154278 SIP Amendments | (1 271,25) |
| 23-04-20 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Apr 16/20-WIN | (93 008,53) |
| 23-04-20 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated Apr 16/20-WFN | (24 307,80) |
| 23-04-20 | paiement, versé à Eagle Lake Band No. 27, As per Direction dated Apr 16/20-ELFN | (69 151,80) |
| 23-04-20 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Apr 16/20-WIN | (317 103,39) |
| 30-04-20 | paiement, versé à BMO ASSET MANAGEMENT INC. , BMO Asset Mgmt fee-Jan1/20 to Mar31/20 | (36 385,37) |
| 05-05-20 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated Apr 29/20-WFN | (323 410,50) |
| 04-06-20 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated June 2/20-WEN | (6 750,00) |
| 04-06-20 | paiement, versé à Eagle Lake Band No. 27, As per Direction dated June 2/20-ELFN | (287 387,69) |
| 19-06-20 | paiement, versé à Ernst & Young, Payment for tax preparation services | (847,50) |
| 10-07-20 | paiement, versé à Grassy Narrows First Nation , As per Direction dated Jul 8/20-ANA | (164 601,56) |
| 15-07-20 | paiement, versé à ENGLISH AND WABIGOON RIVERS REMEDIATION , Invoice #C100282266 Audit & Report dated July 13/20 | (9 449,63) |
| 31-07-20 | paiement, versé à BMO Asset Management , BMO Asset Mgmt fee-Apr1/20 to Jun30/20 | (36 258,66) |
| 07-08-20 | paiement, versé à Wabigoon Lake Ojibway Nation , As per Direction dated Aug 4/20 | (316 925,40) |
| 07-08-20 | paiement, versé à Grassy Narrows First Nation , As per Direction dated Aug 4/20-ANA | (44 454,00) |
| 07-08-20 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Aug 4/20-WIN | (66 379,84) |
| 19-08-20 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated Aug 14/20-WFN | (21 918,75) |
| 24-08-20 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Aug 19/20-WIN | (595 633,19) |
| 18-09-20 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated Sep 16/20-WFN | (188 224,91) |
| 06-10-20 | paiement, versé à Wabigoon Lake Ojibway Nation , As per Direction dated Oct 2/20-WLON | (18 183,68) |
| 06-10-20 | paiement, versé à Grassy Narrows First Nation , As per Direction dated Oct 2/20-ANA | (688 364,43) |
| 26-10-20 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Oct 22/20-WIN | (64 692,44) |
| 30-10-20 | paiement, versé à BMO Asset Management , Invoice 8914 Jul1/20-Sep30/20 | (36 313,63) |
| 23-11-20 | paiement, versé à Eagle Lake Band No. 27, Return duplicate funds received in error | (58 999,19) |
| 27-11-20 | paiement, versé à Eagle Lake Band No. 27, As per Direction dated Nov 25/20-ELFN | (46 624,15) |
| 27-11-20 | paiement, versé à Grassy Narrows First Nation , As per Direction dated Nov 25/20-ANA | (528 439,46) |
| 24-12-20 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Dec 22/20-WIN | (229 089,69) |
| 04-01-21 | paiement, versé à Wabigoon Lake Ojibway Nation , As per Direction dated Dec 23/20-WLON | (230 294,68) |
| 04-01-21 | paiement, versé à Eagle Lake Band No. 27, As per Direction dated Dec 23/20-ELFN | (208 253,79) |
| 04-01-21 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated Dec 23/20-WFN | (126 742,00) |
| 04-01-21 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Dec 23/20-WIN | (555 419,10) |
| 04-01-21 | paiement, versé à Grassy Narrows First Nation , As per Direction dated Dec 23/20-ANA | (573 403,00) |
| 19-01-21 | paiement, versé à Wabigoon Lake Ojibway Nation , As per Direction dated Jan 15/21-WLON | (86 123,69) |
| 19-01-21 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Jan 15/21-WIN | (22 126,61) |
| 28-01-21 | paiement, versé à BMO Asset Management Inc., Invoice 8946 Oct1/20-Dec31/20 | (35 754,46) |
| 22-02-21 | paiement,versé à Morneau Shepell , Invoice 1343377 SIP Amendments | (994,12) |
| 11-03-21 | paiement, versé à Wabauskang First Nation , As per Direction dated Mar 9/21-WEN | (58 985,25) |
| 11-03-21 | paiement, versé à Wabaseemoong Independent Nation , As per Direction dated Mar 9/21-WIN | (118 603,75) |
| Description | Montant $ |
|---|---|
| Total des frais | (49 306,51) |
| Total des taxes de vente | (6 409,84) |
| Total des décaissements et retraits | (6 290 876,89) |
| Total des sorties | (6 346 593,24) |
Transactions sur titres
| Date | Description | Montant +/- |
|---|---|---|
| 13-04-20 | Government of Canada T-Bill 20-08-2020, 50 000 VN @ 99,894 | 49 224,86 |
| 27-04-20 | Royal Bank of Canada Senior Unsecured 1,920 % 17-07-2020 Deposit Note, 3 000 000 VN @ 100,281 | 3 024 368,63 |
| 30-04-20 | Government of Canada T-Bill 20-08-2020, 50 000 VN @ 99,923 | 49 224,86 |
| 08-05-20 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,850 % 14-07-2020 Deposit Note, 3 000 000 VN @ 100,2236 | 3 024 194,30 |
| 19-05-20 | Government of Canada T-Bill 20-08-2020, 4 550 000 VN @ 99,939 | 4 479 462,67 |
| 19-05-20 | Government of Canada T-Bill 17-09-2020, 40 000 VN @ 99,912 | 39 363,60 |
| 01-06-20 | Government of Canada T-Bill 17-09-2020, 50 000 VN @ 99,944 | 49 204,50 |
| 03-06-20 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,850 % 14-07-2020 Deposit Note, 2 000 000 VN @ 100,1616 | 2 017 525,15 |
| 11-06-20 | Government of Canada T-Bill 17-09-2020, 4 910 000 VN @ 99,954 | 4 831 881,90 |
| 25-06-20 | Canada T-Bill 12-11-2020, 5 650 000 VN @ 99,916 | 5 560 754,00 |
| 09-07-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 150 000 VN @ 99,907 | 147 447,00 |
| 14-07-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-07-2020, 3 950 000 VN @ 99,998 | 3 948 973,00 |
| 15-07-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 50 000 VN @ 99,917 | 49 149,00 |
| 31-07-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 2 075 000 VN @ 99,939 | 2 039 683,50 |
| 06-08-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 450 000 VN @ 99,945 | 442 341,00 |
| 07-08-20 | Government of Canada T-Bill 10-12-2020, 2 925 000 VN @ 99,942 | 2 875 216,50 |
| 18-08-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 40 000 VN @ 99,861 | 39 883,72 |
| 21-08-20 | Government of Canada 2,00 % 01-11-2020 Unsecured, 3 150 000 VN @ 100,35 | 3 180 356,51 |
| 21-08-20 | Government of Canada 2,00 % 01-11-2020 Unsecured, 610 000 VN @ 100,35 | 615 878,56 |
| 02-09-20 | Toronto Dominion Bank BDN D/N 19-11-2020, 3 000 000 VN @ 99,944 | 2 943 630,00 |
| 08-09-20 | Toronto Dominion Bank BDN D/N 19-11-2020, 4 000 000 VN @ 99,951 | 3 924 840,00 |
| 17-09-20 | Government of Canada 2,00 % 01-11-2020 Unsecured, 3 390 000 VN @ 100,219 | 3 423 243,83 |
| 17-09-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 150 000 VN @ 99,884 | 149 563,95 |
| 25-09-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 2 000 000 VN @ 99,894 | 1 994 185,99 |
| 30-09-20 | Bank of Nova Scotia 3,270 % 7 Year Senior Unsec Deposit Note 11-01-2021, 3 000 000 VN @ 100,836 | 3 046 850,14 |
| 05-10-20 | Province of Ontario T-Bill 30-12-2020, 750 000 VN @ 99,96 | 737 347,50 |
| 08-10-20 | Bank of Nova Scotia 3,270 % 7 Year Senior Unsec Deposit Note 11-01-2021, 4 000 000 VN @ 100,7689 | 4 062 649,70 |
| 14-10-20 | Province of Ontario T-Bill 30-12-2020, 3 850 000 VN @ 99,973 | 3 785 050,50 |
| 19-10-20 | CIBC Deposit Note 1,900 % 26-04-2021, 3 000 000 VN @ 100,858 | 3 053 224,93 |
| 23-10-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 50 000 VN @ 99,936 | 49 854,65 |
| 29-10-20 | Province of Ontario T-Bill 03-02-2021, 4 950 000 VN @ 99,968 | 4 866 543,00 |
| 10-11-20 | Royal Bank of Canada Senior Unsecured 2,860 % 04-03-2021 Deposit Note, 5 000 000 VN @ 100,831 | 5 067 799,32 |
| 19-11-20 | Royal Bank of Canada Senior Unsecured 2,860 % 04-03-2021 Deposit Note, 1,400,000 VN @ 100,767 | 1 419 075,10 |
| 20-11-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 100 000 VN @ 99,939 | 99 709,30 |
| 24-11-20 | Toronto Dominion Bank 2,045 % Senior Unsecured Deposit Note 08-03-2021, 5 000 000 VN @ 100,528 | 5 047 970,55 |
| 24-11-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 50 000 VN @ 99,94 | 49 854,65 |
| 27-11-20 | Bank of Nova Scotia Senior Deposit Notes 2,873 % 04-06-2021, 100 000 VN @ 101,346 | 102 731,34 |
| 27-11-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 250 000 VN @ 99,941 | 249 273,25 |
| 27-11-20 | Toronto Dominion Bank 2,045 % Senior Unsecured Deposit Note 08-03-2021, 200 000 VN @ 100,507 | 201 910,44 |
| 10-12-20 | Toronto Dominion Bank 2,045 % Senior Unsecured Deposit Note 08-03-2021, 1 800 000 VN @ 100,442 | 1 817 334,99 |
| 16-12-20 | Government of Canada T-Bill 27-05-2021, 4 900 000 VN @ 99,933 | 4 887 750,00 |
| 04-01-21 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 1 600 000 VN @ 99,975 | 1 595 348,79 |
| 05-01-21 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 50 000 VN @ 99,973 | 49 854,65 |
| 07-01-21 | Bank of Nova Scotia Senior Deposit Notes 2,873 % 04-06-2021, 500 000 VN @ 101,075 | 506 713,11 |
| 07-01-21 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 500 000 VN @ 100,725 | 507 646,37 |
| 12-01-21 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 450 000 VN @ 99,979 | 448 691,85 |
| 13-01-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 50 000 VN @ 99,962 | 49 872,50 |
| 18-01-21 | Bank of Nova Scotia Senior Deposit Notes 2,873 % 04-06-2021, 6 400 000 VN @ 101,003 | 6 486 861,15 |
| 03-02-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 3 950 000 VN @ 99,971 | 3 939 927,53 |
| 24-02-21 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 2 655 000 VN @ 99,972 | 2 648 229,77 |
| 05-03-21 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 6 500 000 VN @ 100,508 | 6 548 206,85 |
| 11-03-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 200 000 VN @ 99,923 | 199 619,98 |
| 25-03-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 50 000 VN @ 99,94 | 49 904,99 |
| 26-03-21 | National Bank of Canada Senior Unsec Deb 1,809 % 26-07-2021, 6 000 000 VN @ 100,5396 | 6 049 920,82 |
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 08-04-20 | National Bank of Canada B/A 04-05-2020, 5 200 000 VN @ 99,972 | (5 198 544,00) |
| 22-04-20 | Van City Savings CU BDN B/N 22-05-2020, 5 800 000 VN @ 99,947 | (5 796 926,00) |
| 27-04-20 | Royal Bank of Canada Senior Unsecured 2,860 % 04-03-2021 Deposit Note, 3 000 000 VN @ 101,498 | (3 057 633,70) |
| 04-05-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 03-06-2020, 4 950 000 VN @ 99,959 | (4 947 970,50) |
| 08-05-20 | CIBC Deposit Note 1,900 % 26-04-2021, 3 000 000 VN @ 100,777 | (3 025 183,97) |
| 19-05-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 4 600 000 VN @ 99,708 | (4 586 568,00) |
| 22-05-20 | Van City Savings CU BDN D/N 17-06-2020, 5 800 000 VN @ 99,974 | (5 798 492,00) |
| 28-05-20 | Government of Canada T-Bill 29-04-2021, 140 000 VN @ 99,752 | (139 652,80) |
| 03-06-20 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 2 000 000 VN@ 100,7357 | (2 027 564,41) |
| 03-06-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 30-06-2020, 4 700 000 VN @ 99,976 | (4 698 872,00) |
| 11-06-20 | Government of Canada T-Bill 27-05-2021, 4 900 000 VN @ 99,75 | (4 887 750,00) |
| 17-06-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-07-2020, 5 800 000 VN @ 99,974 | (5 798 492,00) |
| 25-06-20 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 5 650 000 VN @ 99,732 | (5 634 858,00) |
| 30-06-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 25-09-2020, 4 700 000 VN @ 99,898 | (4 695 206,00) |
| 14-07-20 | National Bank of Canada Senior Unsec Deb 1,809 % 26-07-2021, 4 000 000 VN @ 101,295 | (4 085 501,92) |
| 17-07-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 20-08-2020, 1 850 000 VN @ 99,975 | (1 849 537,50) |
| 27-07-20 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 80 000 VN @ 99,796 | (79 836,80) |
| 31-07-20 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 2 000 000 VN @ 101,1248 | (2 024 203,40) |
| 07-08-20 | National Bank of Canada Senior Unsec Deb 1,809 % 26-07-2021, 2 000 000 VN @ 101,388 | (2 028 949,48) |
| 07-08-20 | Government of Canada T-Bill 17-06-2021, 925 000 VN @ 99,82 | (923 335,00) |
| 20-08-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 19-11-2020, 2 000 000 VN @ 99,908 | (1 998 160,00) |
| 21-08-20 | Government of Canada 1,500 % 01-08-2021, 3 150 000 VN @ 101,219 | (3 190 987,54) |
| 02-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 03-09-2020, 3 000 000 VN @ 100,00 | (3 000 000,00) |
| 03-09-20 | Royal Bank of Canada TDR 0,20 % 04-09-2020, 3 000 000 VN @ 100,00 | (3 000 000,00) |
| 04-09-20 | Toronto Dominion Bank 2,045 % Senior Unsecured Deposit Note 08-03-2021, 3 000 000 VN @ 100,888 | (3 056 894,79) |
| 08-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 09-09-2020, 3 950 000 VN @ 100,00 | (3 950 000,00) |
| 09-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 10-09-2020, 4 050 000 VN @ 100,00 | (4 050 000,00) |
| 10-09-20 | Toronto Dominion Bank 2,045 % Senior Unsecured Deposit Note 08-03-2021, 4 000 000 VN @ 100,863 | (4 034 968,22) |
| 17-09-20 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 3 400 000 VN @ 99,785 | (3 392 690,00) |
| 25-09-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 23-12-2020, 4 700 000 VN @ 99,912 | (4 695 864,00) |
| 28-09-20 | Province of Ontario T-Bill 22-09-2021, 2 000 000 VN @ 99,763 | (1 995 260,00) |
| 30-09-20 | Bank of Nova Scotia Senior Deposit Notes 2,873 % 04-06-2021, 3 000 000 VN @ 101,716 | (3 079 344,16) |
| 08-10-20 | Bank of Nova Scotia Senior Deposit Notes 2,873 % 04-06-2021, 4 000 000 VN @ 101,664 | (4 106 231,01) |
| 14-10-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 15-10-2020, 3 800 000 VN @ 100,00 | (3 800 000,00) |
| 15-10-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 16-10-2020, 3 800 000 VN @ 100,00 | (3 800 000,00) |
| 16-10-20 | Province of Ontario Note 4,000 % 02-06-2021, 3 474 000 VN @ 102,381 | (3 608 492,82) |
| 16-10-20 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 200 000 VN @ 99,856 | (199 712,00) |
| 19-10-20 | Canadian Imperial Bank of Commerce 1,640 % Deposit Notes 12-07-2021, 3 000 000 VN @ 100,988 | (3 042 984,66) |
| 29-10-20 | Province of Ontario T-Bill 22-09-2021, 1 050 000 VN @ 99,839 | (1 048 309,50) |
| 29-10-20 | Government of Canada T-Bill 14-10-2021, 3 850 000 VN @ 99,832 | (3 843 532,00) |
| 10-11-20 | Royal Bank of Canada 1,583 % Senior Unsecured Deposit Notes 13-09-2021, 5 000 000 VN @ 101,035 | (5 064 327,26) |
| 19-11-20 | Royal Bank of Canada 1,583 % Senior Unsecured Deposit Notes 13-09-2021, 1 400 000 VN @ 101,021 | (1 418 362,09) |
| 19-11-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-02-2021, 2 050 000 VN @ 99,929 | (2 048 544,50) |
| 24-11-20 | Toronto Dominion Bank Senior Unsecured 2,621 % 22-12-2021 Deposit Note, 5 000 000 VN @ 102,405 | (5 175 901,37) |
| 04-12-20 | Government of Canada T-Bill 14-10-2021, 170 000 VN @ 99,845 | (169 736,50) |
| 10-12-20 | Toronto Dominion Bank Senior Unsecured 2,621 % 22-12-2021 Deposit Note, 1 500 000 VN @ 102,315 | (1 553 143,81) |
| 10-12-20 | Government of Canada T-Bill 14-10-2021, 265 000 VN @ 99,84 | (264 576,00) |
| 16-12-20 | Government of Canada T-Bill 09-12-2021, 4 900 000 VN @ 99,799 | (4 890 151,00) |
| 23-12-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 24-03-2021, 4 500 000 VN @ 99,93 | (4 496 850,00) |
| 07-01-21 | Government of Canada T-Bill 09-12-2021, 1 000 000 VN @ 99,876 | (998 760,00) |
| 12-01-21 | Government of Canada T-Bill 09-12-2021, 540 000 VN @ 99,882 | (539 362,80) |
| 18-01-21 | Bank Of Nova Scotia DPST NT 1,838 % 27-04-2022, 6 000 000 VN @ 101,943 | (6 141 548,22) |
| 21-01-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 250 000 VN @ 99,937 | (249 842,50) |
| 03-02-21 | Government of Canada T-Bill 06-01-2022, 4 000 000 VN @ 99,889 | (3 995 560,00) |
| 17-02-21 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 18-05-2021, 2 050 000 VN @ 99,946 | (2 048 893,00) |
| 24-02-21 | Government of Canada T-Bill 03-02-2022, 2 655 000 VN @ 99,845 | (2 650 884,75) |
| 05-03-21 | Canadian Imperial Bank of Commerce 2,040 % Sr Unsec Dep Notes 21-03-2022, 6 000 000 VN @ 101,738 | (6 159 611,51) |
| 05-03-21 | Government of Canada T-Bill 09-09-2021, 400 000 VN @ 99,92 | (399 680,00) |
| 24-03-21 | Coast Capital Savings Inc D/N 22-06-2021, 4 600 000 VN @ 99,943 | (4 597 378,00) |
| 26-03-21 | National Bank of Canada Senior Unsecured 2,105 % 18-03-2022 Deposit Note, 6 000 000 VN @ 101,722 | (6 106 088,22) |
| Date | Description | Montant +/- ($) |
|---|---|---|
| 08-04-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 08-04-2020, 5 150 000 VN | 5 125 486,00 |
| 22-04-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 22-04-2020, 6 300 000 VN | 6 267 366,00 |
| 04-05-20 | National Bank of Canada B/A 04-05-2020, 5 200 000 VN | 5 198 544,00 |
| 22-05-20 | Van City Savings CU BDN B/N 22-05-2020, 5 800 000 VN | 5 796 926,00 |
| 03-06-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 03-06-2020, 4 950 000 VN | 4 947 970,50 |
| 16-06-20 | Van City Savings CU BDN D/N 17-06-2020, 5 800 000 VN | 5 798 492,00 |
| 30-06-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 30-06-2020, 4 700 000 VN | 4 698 872,00 |
| 17-07-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-07-2020, 1 850 000 VN | 1 849 519,00 |
| 20-08-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 20-08-2020, 1 850 000 VN | 1 849 537,50 |
| 03-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 03-09-2020, 3 000 000 VN | 3 000 000,00 |
| 04-09-20 | Royal Bank of Canada TDR 0,20 % 04-09-2020, 3 000 000 VN | 3 000 000,00 |
| 09-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 09-09-2020, 3 950 000 VN | 3 950 000,00 |
| 10-09-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 10-09-2020, 4 050 000 VN | 4 050 000,00 |
| 25-09-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 25-09-2020, 4 700 000 VN | 4 695 206,00 |
| 15-10-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 15-10-2020, 3 800 000 VN | 3 800 000,00 |
| 16-10-20 | Royal Bank of Canada 0,20 % TDR 16-10-2020, 3 800 000 VN | 3 800 000,00 |
| 19-11-20 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 19-11-2020, 2 000 000 VN | 1 998 160,00 |
| 23-12-20 | Coast Capital Savings Inc D/N 23-12-2020, 4 700 000 VN | 4 695 864,00 |
| 17-02-21 | Van City Savings Credit Union BDN D/N 17-02-2021, 2 050 000 VN | 2 048 544,50 |
| 24-03-21 | Coast Capital Savings Inc D/N 24-03-2021, 4 500 000 VN | 4 496 850,00 |
| Description | Montant +/- ($) |
|---|---|
| Vente de produits de placement | 116 525 324,75 |
| Achat de produits de placement | (193 147 709,71) |
| Placements venant à échéance | 81 067 337,50 |
| Total des transactions sur titres | 4 444 952,54 |
Les transactions liées à la vente ou au transfert de titres figurant dans le présent relevé sont communiquées chaque année aux autorités fiscales concernées. Vous devez indiquer dans votre déclaration de revenus annuelle le revenu ou le gain en capital qui en découle.
Veuillez conserver le présent relevé aux fins de l'impôt sur le revenu.
La réglementation sur les valeurs mobilières exige qu'un rapport sur les avoirs au compte soit établi au moins une fois par trimestre.
Veuillez examiner attentivement votre relevé et nous aviser dans un délai de 45 jours si un élément contenu dans le présent rapport semble inexact. Toutes les mesures raisonnables ont été prises pour fournir les renseignements indiqués dans le présent relevé. Toutefois, BGPPI n'en garantit pas l'exactitude, notamment en ce qui a trait au coût moyen des titres individuels ou à la valeur des titres ou des autres actifs au moment du transfert.
Glossaire
Reportez-vous au Guide de relevé de compte pour un glossaire plus complet des termes clés.
Les Actifs divers s'entendent habituellement des actifs personnels, comme une société de portefeuille, des bijoux et des biens immobiliers. Ces actifs ne sont pas gérés par BGPPI, et on ne peut les placer par le biais des circuits traditionnels de gestion de portefeuille. Ces actifs figurent dans votre relevé de compte afin que vous ayez une image plus globale de vos actifs. Les actifs divers sont généralement exclus des données sur le rendement qui figurent dans votre relevé.
L'Analyse du rendement est une section de votre relevé (s'il s'applique à votre compte ou à votre portefeuille) qui présente le rendement de vos placements sous forme de pourcentages (p. ex., les gains et les pertes de chaque placement pendant une période donnée, y compris les gains et les pertes en capital réalisé(e)s ou non, ainsi que les revenus de placement). Il existe deux méthodes de calcul du rendement utilisées par BGPPI : le rendement pondéré en fonction du facteur temps et le rendement pondéré en dollars.
L'expression « Au nom du mandataire » employée dans le rapport sur les placements détenus dans un compte signifie que, sauf indication contraire précisée dans ce relevé, tous vos actifs sont détenus au « nom d'un courtier en valeurs mobilières » par un dépositaire de titres de BMO. En votre qualité de client de BMO, vous êtes le propriétaire du placement, mais pour que BGPPI puisse faciliter la négociation en votre nom, le placement est immatriculé « au nom d'un courtier en valeurs mobilières ». Pour vos fonds d'investissement, le " courtier en valeurs " est la Société de fiducie BMO; pour tous les autres titres, le courtier est BMO Nesbitt Burns.
BGPPI désigne BMO Gestion privée de placements inc.
Une Catégorie d'actif est un regroupement de titres présentant des attributs et des caractéristiques semblables (niveau de risque, région, secteur d'activité, etc.) et ayant souvent le même comportement sur le marché. Il existe deux grandes catégories d'actif : la préservation du capital et la plus-value en capital. Chacune de ces catégories d'actif est divisée en sous-catégories, afin de vous aider à comprendre la diversification de vos placements.
Le Coût d'un titre placé dans votre compte représente généralement sa valeur comptable, c'est-à- dire le montant total payé pour son achat, notamment les frais de transaction liés à l'achat, et est rajusté en fonction du réinvestissement des distributions, des remboursements de capital et des restructurations d'entreprise. Dans certaines circonstances, le coût peut correspondre à la valeur marchande ou à une combinaison de la valeur comptable et de la valeur marchande.
Depuis le <date> correspond à la date à laquelle nous avons commencé certains calculs fournis dans votre relevé. Dans les sections de votre Sommaire du portefeuille consacrées à la valeur au fil du temps, l'expression « Depuis le <date> » fait référence à la date à laquelle vous avez ouvert votre compte, tandis que dans le cas d'un portefeuille, elle fait référence à la première date possible d'ouverture d'un compte parmi tous ceux qui font partie du portefeuille. Dans la section Analyse du rendement, l'expression « Depuis le <date> » fait référence à la date à laquelle a commencé le calcul d'un rendement particulier.
Le Portefeuille s'entend de tous les comptes couverts par ce relevé. Le Sommaire du portefeuille, qu'on présente au début de votre relevé, le cas échéant, donne un aperçu général de vos comptes; il est suivi du sommaire de chaque compte individuel au sein de votre portefeuille.
Le Rendement annualisé représente le rendement annuel moyen composé de votre portefeuille ou de votre compte durant la période visée. Toutefois, le rendement d'une période de moins d'un an n'est pas composé. Cette donnée vous permet de comparer aisément le rendement de divers placements ou de divers comptes sur des périodes différentes. Par exemple, même si un rendement annualisé de 5 % sur trois ans signifie qu'un placement a effectivement réalisé un rendement annuel moyen de 5 %, cela ne donne pas d'information sur l'ampleur des fluctuations qui pourraient avoir eu lieu d'une année à l'autre.
Rendement par année civile représente le rendement généré par votre portefeuille ou votre compte durant une année civile (du 1er janvier au 31 décembre), soit le gain ou la perte, exprimé en pourcentage, par dollar investi le 1er janvier.
Les calculs du Rendement pondéré en fonction de la valeur en dollars tiennent compte du moment et de l'ampleur des sommes qui ont été placées ou avancées dans votre portefeuille ou votre compte, ou qui en ont été retirées. Le rendement pondéré en fonction de la valeur en dollars représente le rendement que vous avez réalisé à titre personnel et il vous est propre. Contrairement au rendement pondéré selon le facteur temps, le rendement pondéré en dollars ne peut pas être utilisé objectivement pour mesurer le rendement de votre gestionnaire de portefeuille par rapport à celui obtenu par les marchés de capitaux ou par un autre gestionnaire de portefeuille.
Les calculs du Rendement pondéré en fonction du temps ne tiennent pas compte de l'incidence des cotisations versées à votre portefeuille ou à votre compte, ni des sommes retirées de celui-ci. Donc, par opposition au rendement pondéré en fonction de la valeur en dollars, le rendement pondéré en fonction du facteur temps peut servir à mesurer objectivement le rendement de votre gestionnaire de portefeuille par rapport à celui des marchés de capitaux ou à celui d'un autre gestionnaire de portefeuille.
La Valeur ajoutée est la différence entre ce que vous avez déposé dans votre compte ou votre portefeuille (appelé « cumulatif net investi » au fil du temps, c'est-à-dire les contributions moins les décaissements et les retraits) et la valeur finale de l'investissement de votre compte ou de votre portefeuille pour la période visée.
Déboursement des biens en fiducie
Pour la période du 1er avril 2020 au 31 mars 2021
Code:
- FC
- Financement de la capacité
- APA
- Activité préalable à l’assainissement
- FA
- Frais d'administration (TVH, honoraires courants du fiduciaire)
- A
- Autre - Honoraires administratifs (audit, consultation, gestion d’actifs)
| Date (AAAA-MM-JJ) | Code | Description | Montant (en $) |
|---|---|---|---|
| 2020-04-23 | APA | paiement à partir du compte, payé à la bande Eagle Lake No 27, paiement conformément aux directives en date du 16 avril 2020-ELFN | -69 151,80 |
| 2020-04-23 | APA | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 16 avril 2020-WIN | -317 103,39 |
| 2020-05-05 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 29 avril 2020-WFN | -323 410,50 |
| 2020-05-27 | APA | Retour-Fonds non dépensés, SIG Wabauskang et collecte de données sur le terrain, 5 mars 2019 | 121 593,32 |
| 2020-06-04 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 2 juin 2020-WFN | -6 750,00 |
| 2020-06-04 | APA | paiement à partir du compte, payé à la bande Eagle Lake No 27, paiement conformément aux directives en date du 2 juin 2020-ELFN | -287 387,69 |
| 2020-07-10 | APA | paiement à partir du compte, payé à Grassy Narrows First Nation, paiement conformément aux directives en date du 8 juillet 2020-ANA | -164 601,56 |
| 2020-08-07 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabigoon Lake Ojibway Nation, paiement conformément aux directives en date du 4 août 2020-WLON | -316 925,40 |
| 2020-08-07 | APA | paiement à partir du compte, payé à Grassy Narrows First Nation, paiement conformément aux directives en date du 4 août 2020-ANA | -44 454,00 |
| 2020-08-19 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 14 août 2020-WFN | -21 918,75 |
| 2020-08-24 | APA | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 19 août 2020-WIN | -595 633,19 |
| 2020-09-18 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 16 sept. 2020-WFN | -188 224,91 |
| 2020-10-06 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabigoon Lake Ojibway Nation, paiement conformément aux directives en date du 2 oct. 2020-WLON | -18 183,68 |
| 2020-10-06 | APA | paiement à partir du compte, payé à Grassy Narrows First Nation, paiement conformément aux directives en date du 2 oct. 2020-ANA | -688 364,43 |
| 2020-11-27 | APA | paiement à partir du compte, payé à Grassy Narrows First Nation, paiement conformément aux directives en date du 25 nov. 2020-ANA | -528 439,46 |
| 2020-11-27 | APA | paiement à partir du compte, payé à la bande Eagle Lake No 27, paiement conformément aux directives en date du 25 nov. 2020-ELFN | -46 624,15 |
| 2020-12-24 | APA | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 22 déc. 2020-WIN | -229 089,69 |
| 2021-01-19 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabigoon Lake Ojibway Nation, paiement conformément aux directives en date du 15 janv. 2021-WLON | -86 123,69 |
| 2021-03-11 | APA | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 9 mars 2021-WFN | -58 985,25 |
| 2021-03-11 | APA | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 9 mars 2021-WIN | -118 603,75 |
| 2020-04-21 | A | paiement à partir du compte, payé à Morneau Shepell, facture 1154278 – Modifications apportées à l’énoncé de politique de placement (EPP) | -1 271,25 |
| 2020-04-30 | A | paiement à partir du compte, payé à BMO Gestion d’actifs inc., frais de BMO Gestion d’actifs – du 1er janvier 2020 au 31 mars 2020 | -36 385,37 |
| 2020-06-19 | A | paiement à partir du compte, payé à Ernst & Young LLP, honoraires pour l’établissement des déclarations de revenus | -847,50 |
| 2020-07-15 | A | paiement à partir du compte, payé à Ernst & Young LLP, facture no C100282266, audit et rapport, en date du 13 juill. 2020 | -9 449,63 |
| 2020-07-31 | A | paiement à partir du compte, payé à BMO Gestion d’actifs inc., frais de BMO Gestion d’actifs – du avril 2020 au 30 juin 2020 | -36 258,66 |
| 2020-10-30 | A | paiement à partir du compte, payé à BMO Gestion d’actifs inc., facture no 8914, du 1er juill. 2020 au 30 sept 2020 | -36 313,63 |
| 2021-01-28 | A | paiement à partir du compte, payé à BMO Gestion d’actifs inc., facture no 8946, du 1er oct. 2020 au 31 déc. 2020 | -35 754,46 |
| 2021-02-22 | A | paiement à partir du compte, payé à Morneau Shepell, facture 1343377 – Modifications apportées à l’énoncé de politique de placement (EPP) | -994,12 |
| 2020-04-23 | FC | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 16 avril 2020-WFN | -24 307,80 |
| 2020-04-23 | FC | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 16 avril 2020-WIN | -93 008,53 |
| 2020-08-07 | FC | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 4 août 2020-WIN | -66 379,84 |
| 2020-08-19 | FC | Retour – Fonds non dépensés-WLON, capacité budgétaire pour participation au panel, 2019 | 63 156,09 |
| 2020-08-20 | FC | Retour – Fonds non dépensés-ELFN, capacité budgétaire pour participation au panel, 2019 | 58 999,19 |
| 2020-10-26 | FC | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 22 oct. 2020-WIN | -64 692,44 |
| 2021-01-04 | FC | paiement à partir du compte, payé à Wabigoon Lake Ojibway Nation, paiement conformément aux directives en date du 23 déc. 2020-WLON | -230 294,68 |
| 2021-01-04 | FC | paiement à partir du compte, payé à la bande Eagle Lake No 27, paiement conformément aux directives en date du 23 déc. 2020-ELFN | -208 253,79 |
| 2021-01-04 | FC | paiement à partir du compte, payé à Wabauskang First Nation, paiement conformément aux directives en date du 23 déc. 2020-WFN | -126 742,00 |
| 2021-01-04 | FC | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 23 déc. 2020-WIN | -555 419,10 |
| 2021-01-04 | FC | paiement à partir du compte, payé à Grassy Narrows First Nation, paiement conformément aux directives en date du 23 déc. 2020-ANA | -573 403,00 |
| 2021-01-19 | FC | paiement à partir du compte, payé aux Wabaseemoong Independent Nations, paiement conformément aux directives en date du 15 janv. 2021-WIN | -22 126,61 |
| 2020-04-13 | FA | Honoraires récurrents du fiduciaire | -12 385,11 |
| 2020-04-13 | FA | TVH – TPS no d’enregistr. 134448521RT0001 | -1 610,06 |
| 2020-07-13 | FA | Honoraires récurrents du fiduciaire | -12 370,57 |
| 2020-07-13 | FA | TVH – TPS no d’enregistr. 134448521RT0001 | -1 608,17 |
| 2020-10-13 | FA | Honoraires récurrents du fiduciaire | -12 379,24 |
| 2020-10-13 | FA | TVH – TPS no d’enregistr. 134448521RT0001 | -1 609,30 |
| 2021-01-11 | FA | Honoraires récurrents du fiduciaire | -12 171,59 |
| 2021-01-11 | FA | TVH – TPS no d’enregistr. 134448521RT0001 | -1 582,31 |
Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon - États financiers
Rapport de l’auditeur indépendant
31 mars 2021
Au fiduciaire de la Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon
Opinion
Nous avons effectué l’audit des états financiers de la Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon (la « Fiducie »), qui comprennent l’état de la situation financière au 31 mars 2021, l’état des produits et des charges et de l’évolution de l’actif net et le tableau des flux de trésorerie pour l’exercice clos à cette date, ainsi que les notes annexes, y compris le résumé des principales méthodes comptables.
À notre avis, les états financiers ci-joints donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière de la Fiducie au 31 mars 2021, ainsi que des résultats de ses activités et de ses flux de trésorerie pour l’exercice clos à cette date, conformément aux normes comptables canadiennes pour les organismes sans but lucratif.
Fondement de l’opinion
Nous avons effectué notre audit conformément aux normes d’audit généralement reconnues du Canada. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états financiers » du présent rapport. Nous sommes indépendants de la Fiducie conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états financiers au Canada et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit.
Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l’égard des états financiers
La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états financiers conformément aux normes comptables canadiennes pour les organismes sans but lucratif, ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’états financiers exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs.
Lors de la préparation des états financiers, c’est à la direction qu’il incombe d’évaluer la capacité de la Fiducie à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions relatives à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction a l’intention de liquider la Fiducie ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle.
Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d’information financière de la Fiducie.
Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états financiers
Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes d’audit généralement reconnues du Canada permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers prennent en se fondant sur ceux-ci.
Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’audit généralement reconnues du Canada, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre :
- nous identifions et évaluons les risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en oeuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne;
- nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de la Fiducie;
- nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière;
- nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la direction du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité de la Fiducie à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états financiers au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener la Fiducie à cesser son exploitation;
- nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états financiers, y compris les informations fournies dans les notes, et apprécions si les états financiers représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre à donner une image fidèle.
Nous communiquons aux responsables de la gouvernance notamment l’étendue et le calendrier prévus des travaux d’audit et nos constatations importantes, y compris toute déficience importante du contrôle interne que nous aurions relevée au cours de notre audit.
Signed
Ernst & Young LLP
Comptables professionnels agréés
Experts-comptables autorisés
Toronto, (Canada)
Le 31 mai 2021
État de la situation financière
Aux 31 mars
| 2021 $ | 2020 $ | |
|---|---|---|
| Placements à la juste valeur [note 3] | 69 279 933 | 74 757 873 |
| Actif net Non affecté |
69 279 933 | 74 757 873 |
Voir les notes annexes
État des produits et des charges et de l’évolution de l’actif net
| 2021 $ | 2020 $ | |
|---|---|---|
| Produits financiers | 565 905 | 1 776 906 |
| 2021 $ |
2020 $ |
|
|---|---|---|
| Activités préalables à l’assainissement | 3 988 382 | 3 436 179 |
| Financement de la capacité | 1 842 472 | 3 171 192 |
| Frais d’administration | 55 716 | 58 145 |
| Autres frais administratifs | 157 275 | 159 331 |
| 6 043 845 | 6 824 847 |
| 2021 $ |
2020 $ |
|
|---|---|---|
| Insuffisance des produits par rapport aux charges pour l’exercice | (5 477 940) | (5 047 941) |
| Actif net au début de l’exercice | 74 757 873 | 79 805 814 |
| Actif net à la fin de l’exercice | 69 279 933 | 74 757 873 |
Tableau des flux de trésorerie
| 2021 $ |
2020 $ |
|
|---|---|---|
| Insuffisance des produits par rapport aux charges pour l’exercice | (5 477 940) | (5 047 941) |
| Sorties de fonds liées aux activités d’exploitation | (5 477 940) | (5 047 941) |
| 2021 $ |
2020 $ |
|
|---|---|---|
| Diminution des placements, montant net | 5 477 940 | 5 047 941 |
| Sorties de fonds liées aux activités d’investissement | 5 477 940 | 5 047 941 |
| 2021 $ |
2020 $ |
|
|---|---|---|
| Diminution nette de la trésorerie au cours de l’exercice | s/o | s/o |
| Trésorerie au début de l’exercice | s/o | s/o |
| Trésorerie à la fin de l’exercice | s/o | s/o |
Voir les notes annexes.
Notes annexes
31 mars 2021
1. Description et objet de la Fiducie
La Fiducie pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon (la « Fiducie ») est une fiducie constituée en vertu de la Loi de 2017 sur le financement de l’assainissement des rivières English et Wabigoon qui est entrée en vigueur le 14 décembre 2017. La Fiducie a été établie par la Province d’Ontario aux termes d’un paiement d’une contribution initiale de 10 $ et d’une contribution additionnelle de 85 000 000 $ le 23 mars 2018. La Fiducie est une fiducie constituée à des fins de bienfaisance sous le régime des lois de l’Ontario et est une organisation exonérée d’impôt en vertu du paragraphe 149(1)(l) de la Loi de l’impôt sur le revenu.
La Fiducie a été mise en place afin de financer l’assainissement visant à réduire les contaminants dans les rivières English et Wabigoon, y compris :
- La prévention et la réduction du risque de déversement de contaminants
- La réduction de la présence, de la concentration ou de la biodisponibilité des contaminants, y compris leur présence et leur concentration dans les poissons
- La surveillance après l’assainissement et d’autres activités d’assainissement pouvant être précisées par le ministre
- Le financement des coûts ou le remboursement des dépenses liés aux activités du Comité pour l’assainissement des rivières English et Wabigoon (le « Comité ») et des personnes autorisées des autres collectivités autochtones, y compris leur rémunération
- L’administration de la Fiducie, y compris la rémunération du Fiduciaire
- Le soutien de l’engagement dans la collectivité relativement aux travaux du Comité
- Toute autre activité ou question admissible au financement
2. Principales méthodes comptables
Les présents états financiers ont été dressés conformément à la Partie III du Manuel de CPA Canada – Comptabilité, « Normes comptables pour les organismes sans but lucratif », qui énonce les principes comptables généralement reconnus pour les organismes sans but lucratif au Canada et comprend les principales méthodes comptables résumées ci-dessous.
Comptabilisation des produits
La Fiducie comptabilise les apports selon la méthode du report. Les apports non affectés sont comptabilisés à titre de produits lorsqu’ils sont comptabilisés initialement dans les comptes. Les apports grevés d’une affectation externe sont reportés lorsqu’ils sont comptabilisés initialement dans les comptes et comptabilisés à titre de produits à l’exercice au cours duquel les charges connexes sont comptabilisées.
Les produits financiers gagnés sont comptabilisés dans l’état des produits et des charges et de l’évolution de l’actif net.
Instruments financiers
Les placements présentés à la juste valeur représentent les billets à court terme et le papier commercial et tout placement dans des titres à revenu fixe désignés à l’achat par la Fiducie comme étant évalués à la juste valeur. Les coûts de transaction sont comptabilisés dans l’état des produits et des charges et de l’évolution de l’actif net de la période au cours de laquelle ces coûts sont engagés.
Toutes les opérations sont comptabilisées à la date de transaction.
Trésorerie et équivalents de trésorerie
La trésorerie et les équivalents de trésorerie comprennent les fonds en caisse et les dépôts à court terme venant à échéance à 90 jours ou moins à la date d’achat. La trésorerie et les équivalents de trésorerie détenus à des fins de placement plutôt qu’à des fins de liquidités sont classés à titre de placements.
Décaissements
Les décaissements sont comptabilisés en dépenses lorsqu’ils sont approuvés par le Comité et décaissés par la Fiducie.
3. Placements
Les placements comprennent ce qui suit :
| 2021 $ | 2020 $ | |
|---|---|---|
| Trésorerie et équivalents de trésorerie en dollars canadiens | 44 809 | 57 689 |
| Billets à court terme et papier commercial en dollars canadiens | 31 058 992 | 48 819 829 |
| Obligations de sociétés canadiennes | 38 176 132 | 25 880 355 |
| Total | 69 279 933 | 74 757 873 |
Au 31 mars 2021, les billets à court terme et le papier commercial comprenaient des bons du Trésor et des billets de dépôt venant à échéance entre le 18 mai 2021 et le 3 février 2022. Les obligations de sociétés canadiennes portent intérêt entre 1,50 % et 4,00 % et viennent à échéance entre le 2 juin 2021 et le 27 avril 2022.
Au 31 mars 2020, les billets à court terme et le papier commercial comprenaient des bons du Trésor et des billets de dépôt venant à échéance entre le 8 avril 2020 et le 3 février 2021. Les obligations de sociétés canadiennes portent intérêt entre 1,85 % et 3,27 % et viennent à échéance entre le 14 juillet 2020 et le 4 mars 2021.
4. Instruments financiers
La Fiducie est exposée à divers risques financiers découlant d’opérations portant sur des instruments financiers.
Risque de crédit
Le risque de crédit est le risque qu’une partie à un instrument financier manque à l’une de ses obligations et amène de ce fait l’autre partie à subir une perte financière. Les dépôts de la Fiducie sont détenus par une institution financière hautement cotée.
Risque de taux d’intérêt
La Fiducie est exposée au risque de taux d’intérêt à l’égard de ses placements dans des titres à revenu fixe du fait que la juste valeur fluctue sous l’effet des variations des taux d’intérêt du marché.
5. COVID-19
En mars 2020, l’éclosion d’une nouvelle forme de coronavirus (« COVID-19 »), déclarée pandémie par l’Organisation mondiale de la Santé, a obligé les gouvernements du monde entier à adopter des mesures d’urgence pour contrer la propagation du virus. Ces mesures ont causé des perturbations majeures pour les entreprises à l’échelle mondiale, ce qui a entraîné un ralentissement économique. Les marchés des actions et des titres à revenu fixe mondiaux ont connu une période de volatilité et d’incertitude importante. Les gouvernements et les banques centrales ont réagi par des interventions monétaires et budgétaires importantes conçues pour stabiliser l’économie.
Même si l’incertitude demeure quant à la durée et la gravité des perturbations sur les marchés en raison de la pandémie de COVID-19 et quant à l’incidence de cette dernière sur la situation financière et les résultats financiers de la Fiducie au cours des périodes futures, surtout en ce qui a trait à l’incidence éventuelle sur le portefeuille de placements et le rendement des placements, la Fiducie ne prévoit pas que ses activités actuelles seront touchées significativement.
6. États financiers comparatifs
Les états financiers comparatifs ont été reclassés par rapport aux états présentés antérieurement afin de les rendre conformes à la présentation des états financiers de l’exercice clos le 31 mars 2021.