Littératie fiscale et gestion financière

Le personnel enseignant peut jouer un rôle clé pour améliorer la littératie fiscale de leurs élèves.

Dans le cadre de la gestion financière, il est important de comprendre nos responsabilités fiscales.

Durant l’établissement d’un budget, il faut savoir que des impôts seront retenus de notre chèque de paie, mais aussi que nous pourrions avoir accès à des crédits d’impôt et des prestations qui pourraient nous aider à payer nos frais de subsistance.

Concepts clés

Nous ne gardons pas toujours tout l’argent que nous gagnons.

  • Les revenus sont l’argent que nous gagnons au Canada et à l’étranger et incluent les salaires pour un emploi à temps plein ou à temps partiel, les pourboires et l’argent obtenu en vendant des biens et des services en ligne.
  • L’impôt sur le revenu des particuliers :
    • est un impôt que nous pourrions avoir à payer sur notre revenu.
    • est habituellement retenu de notre chèque de paie par notre employeur et envoyé à l’Agence du revenu du Canada (ARC).
    • doit être comptabilisé dans l’établissement de notre budget personnel.

Sujets de discussion

Nous devons produire une déclaration de revenus et de prestations tous les ans où nous gagnons un revenu.

  • Le régime d’impôt des particuliers de l’Ontario est basé sur l’auto-cotisation, ce qui signifie que tous les ans où nous gagnons un revenu, nous devons produire une déclaration de revenus et de prestations (déclaration de revenus) exacte et la soumettre à l’ARC au plus tard le 30 avril l’année suivante, à défaut de quoi des pénalités et des intérêts pourraient être imposés.
  • La déclaration de revenus est un ensemble de formulaires utilisé pour indiquer le revenu total que nous avons gagné dans l’année, pour calculer l’impôt à payer et pour déterminer si nous avons payé le bon montant d’impôt.
  • La déclaration de revenus nous permet de demander un nombre de dépenses, déductions et crédits pour réduire ou même éliminer l’impôt à payer.
  • Si nous avons payé trop d’impôt, nous pourrions recevoir un remboursement d’impôt.

Sujets de discussion

Même si on ne gagne pas de revenu, la production d’une déclaration de revenus peut donner lieu à des paiements gouvernementaux pour nous aider à payer nos frais de subsistance.

  • La déclaration de revenus est un formulaire de demande de paiements gouvernementaux exempts d’impôt, comme la prestation Trillium de l’Ontario .
  • Lorsque vous produisez une déclaration de revenus, vous êtes automatiquement pris en considération pour le crédit pour la taxe sur les produits et services/taxe de vente harmonisée (TPS/TVH) du gouvernement fédéral, ainsi que pour le crédit de taxe de vente de l’Ontario (inclus dans la Prestation Trillium).
  • Les paiements commencent habituellement à l’âge de 19 ans.
  • La seule façon de recevoir des crédits d’impôt et des paiements de prestations est de produire une déclaration de revenus chaque année.

Sujets de discussion

  • Discutez de comment les crédits et les prestations s’appliquent aux particuliers à différentes étapes du cycle de la vie. Utilisez les outils de recherche de prestations du Canada et de l’Ontario pour découvrir les programmes disponibles pour 1) les étudiants, 2) les parents et 3) les personnes âgées. 
  • Rappelez aux élèves le lien entre la production d’une déclaration de revenus et l’obtention de la plupart des prestations gouvernementales :
    • La déclaration de revenus agit comme un formulaire de demande pour obtenir des crédits d’impôt et certaines prestations.
    • Elle est souvent utilisée pour vérifier votre revenu lorsque vous faites une demande pour d’autres prestations et programme gouvernementaux.

Ressources électroniques et conseils pédagogiques

Les programmes gouvernementaux peuvent changer avec le temps. Une composante importante de la littératie fiscale est la capacité de savoir comment accéder aux ressources et à l’information pour demeurer informé. Il existe beaucoup de ressources et d’outils gouvernementaux en ligne pour aider les particuliers à mieux comprendre le régime d’impôt.

Encouragez les élèves à se rendre en ligne pour se familiariser avec les ressources gouvernementales offertes pour soutenir leur littératie fiscale. La page « Impôt sur le revenu des particuliers – Feuille de travail » est un outil utile pour encourager les étudiants à démontrer leurs connaissances.

Ministère des Finances de l’Ontario

Agence du revenu du Canada