Introduction

Comprendre les besoins financiers de votre entreprise est une des plus importantes conditions de sa prospérité. Si vous envisagez de lancer ou de développer votre entreprise d’aliments et de boissons, vous aurez besoin de capitaux. Mais pour que votre entreprise prospère, vous devez également gérer efficacement vos finances afin de pouvoir acheter ou louer de l’équipement et des locaux, produire des échantillons de produits et les tester, faire de la publicité et embaucher des employés.

Dans cette section, vous étudierez :

  • les moyens de gérer efficacement vos finances
  • les deux types fondamentaux de financement
  • les renseignements importants dont vous avez besoin pour vous préparer à demander du financement
  • trouver des sources de financement

Moyens de gérer efficacement vos finances

Avant de vous adresser à une banque, à une institution financière ou à des investisseurs, vous devrez être en mesure de prouver que vous pouvez gérer vos finances. Vos prêteurs ou investisseurs voudront savoir :

Système comptable

Assurez-vous d’avoir un système qui vous permet d’enregistrer vos revenus et vos dépenses (tenue de livres). Si vous ne savez pas exactement à combien s’élèvent vos ventes et à qui ou à quoi sont dues vos dépenses, il est difficile de prouver à un bailleur de fonds comment votre entreprise peut être rentable. En outre, en sachant à qui vous vendez vos produits, vous pouvez également analyser votre plan de marketing et vous assurer de tirer pleinement parti de votre budget publicitaire. Votre système de comptabilité peut être aussi simple ou complexe que vous le souhaitez ou que vous en avez besoin, mais vous devez être en mesure de l’utiliser. Voici quelques exemples de systèmes de comptabilité que vous pouvez utiliser :

  • Feuilles de calcul Excel
  • Logiciel de comptabilité courant (par exemple, QuickBooks où Sage)
  • Grand livre sur papier (bien que cette option ne convienne pas à tout le monde ni à toutes les tailles d’entreprise)

Comptable/personne qui supervise l’aspect financier de votre entreprise alimentaire

En tant que propriétaire d’entreprise, vous porterez plusieurs casquettes (par exemple, agent de marketing, vendeur, opérateur de chaîne de production). En fonction de vos compétences et de votre niveau d’activité, vous n’aurez peut-être pas le temps ni les connaissances nécessaires pour saisir vos données financières, créer des factures de vente et payer des factures. Selon la taille de votre entreprise, vous pouvez faire appel à un particulier ou à une société comptable pour préparer vos documents financiers. Dans un cas comme dans l’autre, assurez-vous que ces personnes sont qualifiées et expérimentées dans la tenue de livres d’une entreprise d’aliments et de boissons.

Rendement financier de votre entreprise

Si vous venez de démarrer, votre entreprise n’aura pas d’antécédents de rendement financier. Au contraire, des projections financières réfléchies et détaillées aideront vos bailleurs de fonds ou investisseurs à évaluer la manière dont votre entreprise sera exploitée. Si vous agrandissez votre entreprise, il est conseillé de rassembler les renseignements financiers des trois derniers exercices afin que vos bailleurs de fonds et investisseurs puissent voir vos résultats et déterminer si vous êtes en mesure de procéder à cette expansion.

Les deux types fondamentaux de financement

Emprunt

Le financement par emprunt est semblable à un prêt personnel. Vous allez à votre banque ou à un autre établissement financier, vous indiquez le montant dont votre entreprise a besoin, vous acceptez un taux d’intérêt et des conditions de remboursement, et, si vous êtes approuvé, vous obtenez le prêt. Une fois que le prêt est remboursé, le bailleur de fonds n’a plus aucune créance sur votre entreprise. En outre, l’intérêt payé sur l’emprunt constitue dans la plupart des cas une dépense d’entreprise aux fins des impôts, et, pour cette raison, le coût du financement de la dette s’en trouve réduit après impôts.

Financement par actions

Le financement par actions est parfois la seule solution possible pour une entreprise commerciale. Une entreprise peut être exposée à un degré élevé de risques financiers en raison d’un niveau élevé de dettes, ou tout simplement parce qu’elle n’a pas dans le passé fait suffisamment de profit pour intéresser des sources de financement de dette.

Les sources de financement par actions peuvent inclure, sans s’y limiter, les membres de la famille, les investisseurs en capital-risque et les investisseurs providentiels. Les investisseurs en fonds propres avancent des capitaux à l’entreprise et, en contrepartie, en deviennent copropriétaires, de manière temporaire ou permanente. Cette approche présente des avantages et des inconvénients. D’une part, les investisseurs ont leur mot à dire sur la prise de décisions. D’autre part, ils pourront dans certains cas offrir des conseils et une expertise qui vous aideront à faire fructifier votre entreprise.

Un autre avantage du financement par actions est que les conditions de remboursement peuvent être plus souples qu’avec un financement par emprunt. Toutefois, il est important de savoir que les actionnaires cherchent à obtenir un rendement sur le capital investi, et non pas seulement le remboursement d’un prêt plus les intérêts. Vous risquez en fin de compte de rembourser un plus gros montant avec un financement par actions qu’avec un financement par emprunt.

Vous aurez peut-être besoin d’obtenir votre financement de plusieurs sources différentes pour répondre à vos besoins. La famille et les amis sont des sources éventuelles de financement, mais assurez-vous que toutes les parties fixent et acceptent les conditions de remboursement.

Pour arriver à obtenir plus facilement le financement requis, une solution consiste à disposer de renseignements complets, sûrs et vérifiables sur votre situation financière actuelle et vos perspectives, notamment les ventes ou contrats actuels. Autrement dit, vous devriez avoir un plan d’activités solide. Si vous n’avez pas commencé à rédiger votre plan d’activités, reportez-vous à Démarrage de votre entreprise avec un plan et du soutien pour plus de renseignements sur la planification commerciale et des liens à des modèles de plans d’activités.

Renseignements importants pour vous préparer à demander un financement

Il existe plusieurs sources de financement pour les entreprises d’alimentation au Canada, notamment les banques à charte et les établissements financiers du gouvernement. Chaque établissement aura ses propres préférences quant aux types d’entreprises et aux raisons de leur financement, et les frais seront différents.

Voici quelques renseignements qui seront demandés par les établissements financiers. La plupart figureront déjà dans votre plan d’activités.

Objet de l’entreprise

Il s’agit d’une courte description de ce en quoi consiste votre entreprise. Vous devriez répondre aux questions suivantes :

  • Que fait votre entreprise ?
  • Comment allez-vous faire pour réussir ?
  • Quelles sont votre vision et votre mission ?

But du financement

Soyez réaliste au sujet du financement dont vous avez besoin et de ce que vaudra votre entreprise. Pensez aux questions suivantes :

  • Pourquoi avez-vous besoin d’être financé ?
  • De combien avez-vous besoin ?
  • Quels résultats cela vous permettra-t-il d’atteindre ?

Les sources de financement autres que les banques voudront savoir ce que vous voulez faire avec l’argent avant d’accepter de vous financer. En fait, certaines d’entre elles se spécialisent dans des activités précises et s’y cantonneront. Ces activités sont notamment :

  • achat d’équipement
  • achat de terrains et de bâtiments
  • financement des stocks et des comptes débiteurs
  • restructurations
  • financement de constructions
  • financement de transactions commerciales
  • financement de l’expansion
  • fusions et acquisitions
  • acquisitions par emprunt
  • rachats d’une entreprise par les cadres

Situation financière actuelle

  • Quelle est la valeur de votre entreprise ?
  • Quelle est la situation financière actuelle de votre entreprise ?
  • Faites-vous des profits ?
  • Avez-vous des dettes ? Quels sont vos actifs ?

Fournissez des réponses exactes. Donnez la preuve que vous pouvez rembourser les fonds empruntés et que vous pouvez offrir un rendement aux investisseurs.

Antécédents financiers

Si votre entreprise n’est pas nouvelle, donnez ses antécédents, notamment ses antécédents financiers. Les bailleurs de fonds et les investisseurs veulent savoir si votre entreprise est financièrement stable. Voici quelques questions auxquelles vous devrez répondre :

  • Depuis combien d’années votre entreprise est-elle en affaires ?
  • Votre entreprise a-t-elle été profitable ?
  • S’est-elle développée ?
  • Y a-t-il eu un renouvellement de la direction ?

Équipe de gestion

Les bailleurs de fonds et les investisseurs voudront tout savoir sur votre équipe de gestion ou votre conseil consultatif. Répondez aux questions suivantes :

  • Quels sont les principaux gestionnaires de votre entreprise ?
  • Quelles compétences et expériences l’équipe de gestion possède-t-elle ?
  • L’équipe de gestion a-t-elle de l’expérience avec le produit que votre entreprise fabrique ?
  • Quels sont les points faibles de l’équipe de gestion? Comment pourraient-ils être améliorés ?

Stratégie et plans commerciaux

Vos stratégies et vos plans aident les bailleurs de fonds et les investisseurs à évaluer la rentabilité future de l’entreprise. Vous devez être en mesure de répondre à ces questions rapidement et clairement :

  • Comment votre entreprise va-t-elle se développer ?
  • Quels marchés avez-vous étudiés et quel est votre potentiel réel sur ces marchés ?
  • Comment allez-vous gérer votre flux de trésorerie ?
  • Quels sont les principaux facteurs de succès pour votre entreprise ?
  • Qui sont vos principaux concurrents ?
  • Qu’est-ce qui fait que votre produit est meilleur que le leur ? (votre avantage concurrentiel)
  • Quelle est votre clientèle cible et combien est-elle prête à payer pour votre produit ?
  • Comment vous attendez-vous à ce que vos concurrents réagissent ?
  • Le marché de votre produit est-il en train de croître, et de combien ?
  • Votre nouveau produit est-il en train d’en remplacer un autre ?
  • Comment allez-vous faire connaître votre nouveau produit ?
  • Prévoyez-vous d’élargir vos marchés ? Gammes de produits ? Réseaux de distribution ? Comment vous y prendrez-vous pour y parvenir ?

Profit potentiel

Quel profit pourrait réaliser votre entreprise ? Soyez réaliste et ne gonflez pas les chiffres! Soyez capable de les justifier.

Risque commercial

Chaque entreprise est exposée à des risques tant pendant sa phase de démarrage que pendant sa croissance. Soyez réaliste au sujet des risques que votre étude a révélés et indiquez comment vous prévoyez les surmonter. Envisagez d’effectuer une analyse FFPM (forces, faiblesses, possibilités et menaces) pour avoir un cadre de référence qui vous aidera à comprendre vos forces et faiblesses et à identifier les opportunités et des menaces éventuelles. Vous trouverez sur Internet une multitude de renseignements et de modèles qui vous aideront à effectuer une analyse FFPM.

Où trouver des sources de financement

Voici quelques-uns des établissements auxquels vous pouvez vous adresser pour trouver du financement pour votre entreprise.

Banques à charte - Principales banques au Canada

Vous trouverez d’autres banques sur le site Web de l’Association des banquiers canadiens.

Certaines succursales des banques à charte du Canada peuvent avoir des spécialistes qui s’occupent des clients du secteur de l’alimentation. Effectuez vos recherches avant d’y aller.

Coopératives financières en Ontario

Vous trouverez d’autres coopératives de crédit sur le site Web de l’Association canadienne des coopératives financières.

Établissements financiers du gouvernement

Plusieurs importants établissements financiers relevant du gouvernement fédéral peuvent vous aider à financer votre entreprise de transformation d’aliments. Chacun d’entre eux a ses propres objectifs. Vous devrez effectuer des recherches pour déterminer ceux qui pourraient répondre à vos besoins.

Autres possibilités de financement des entreprises

Il existe de nombreux autres endroits en dehors des banques et des entreprises qui financent des entreprises. Vous constaterez que ces investisseurs préfèrent souvent financer un certain type d’entreprise. Effectuez des recherches pour en trouver un que votre entreprise pourrait intéresser.

Il n’existe aucune liste unique de sociétés de financement des entreprises. Vous devrez consacrer un certain temps à parcourir diverses sources. Voici quelques listes que vous pouvez trouver en ligne :

Vous pourriez être admissible à d’autres financements gouvernementaux dans le cadre de divers programmes et initiatives.

Autres sources de financement public

Il existe divers programmes et services commerciaux qui aident les fabricants de toutes envergures. Si vous voulez accéder à de nouveaux marchés, former et engager du personnel ou investir dans de nouveaux équipements, vous trouverez le soutien nécessaire pour vous aider à répondre à vos besoins commerciaux.

Les programmes gouvernementaux changent constamment. Pour obtenir l’information la plus récente sur les subventions et le financement, consultez le site Web du Gouvernement du Canada.

Consultez les programmes de financement du ministère de l’Agriculture, de l’Alimentation et des Affaires rurales de l’Ontario spécialisés dans les aliments et les boissons et de soutien pour une liste de programmes pertinents.

Le site AgriGuichet chercheur de programmes et de services est une autre source utile pour la recherche en ligne des programmes qui répondent à vos besoins.

Veuillez noter qu’il peut y avoir des limitations quant à l’admissibilité. Par exemple, les transformateurs de poisson ne sont pas nécessairement admissibles aux programmes d’Agriculture et Agroalimentaire Canada (AAC).

Un dernier mot sur le financement

Il est primordial pour la survie de votre entreprise d’avoir un fonds de roulement suffisant en tout temps. Vous avez besoin de liquidités pour faire des achats, payer le personnel et continuer de fonctionner. Vous avez aussi besoin de liquidités pour régler les dépenses imprévues qui peuvent survenir.

L’obtention d’un financement peut demander beaucoup de temps. Si vous attendez trop longtemps pour amorcer le processus, vous risquez de vous retrouver dans une position précaire. Beaucoup d’entreprises font faillite, car elles n’ont pas suffisamment surveillé leur flux de trésorerie et ont attendu trop longtemps pour obtenir un financement.

Avec votre équipe de gestion (si vous en avez une), vous devriez examiner régulièrement votre situation financière.

Liste de contrôle

  • Je connais les renseignements importants qui devraient figurer dans les rapports financiers de ma compagnie.
  • Je sais que mon fonds de roulement doit servir pour les activités quotidiennes de ma compagnie.
  • J’ai obtenu un soutien pour la comptabilité et (ou) la tenue des livres de ma compagnie.
  • J’ai un plan financier pour ma compagnie.
  • J’ai préparé un bilan, un compte de résultat et une projection des flux de trésorerie pour les bailleurs de fonds et les investisseurs.
  • J’ai déterminé les besoins financiers de ma compagnie.
  • J’ai examiné les sources de financement disponibles.
  • J’ai préparé un plan d’action pour trouver du financement, ainsi que des solutions de rechange en cas d’échec.